• 在2024年1月1日之前在美國創建或注冊開展業務的公司。報告截止日期為2025年1月1日。
• 報告公司只需要提供關于自身和受益所有者的信息。報告公司無需提供關于其公司申請人信息。

自2024年1月1日起新成立的公司

• 于2024年1月1日之后 – 2025年1月1日之前在美國創建或注冊開展業務的公司。
• 報告截止日期為收到政府公司成立確認通知后的90個自然日內。

自2025年1月1日起新成立的公司

• 2025年1月1日后美國創建或注冊開展業務公司。
• 報告截止日期為收到政府公司成立確認通知后的30個自然日內。

報告公司將需要報告有關自身、受益所有者和公司申請人的信息。

1. 在美國境內擁有20人以上的雇員；

2. 每年年收入超過5百萬美金；

3. 在美國境內成立了辦公室（共享辦公室除外）。

2. 擁有或者控制企業25%或者以上所有權益的控制權。

大多數的高管，即公司首席執行官、首席財務官、首席運營官或總法律顧問會被認為擁有對公司的重大的控制權。

需要提供的受益人信息BOI包括：

1、法定姓名；

2、出生日期；

3、現居住地址；

4、該受益人的身份核實信息，可以是護照號、駕駛證號碼、或者政府發給的其他身份文件(含照片)。

針對在2024年1月1日之后成立的需要申報的企業， 除了申報受益人信息之外， 企業還需要申報公司申請人 的信息，公司申請人是指跟州務卿辦公室申請提交成立公司文件注冊申請公司成立的人，或者提交CTA申報的負責人。

如沒有按時提交申報或者在申報中提供虛假信息會面臨：

1. 每延遲一天繳納$500罰款的民事處罰；

2. 面臨罰款$10,000及以上和不超過兩年的監禁的刑事處罰。