2022年境外投資備案(ODI)合規(guī)知識要點解析，提起中國企業(yè)赴境外投資，大多數(shù)人都會想到ODI備案即境外投資備案，事實上任何參與境外投資的企業(yè)，每年都需要完成商務部、發(fā)改委、外匯管理局的對外投資申報。任何一項申報逾期或未完成，都將直接影響您企業(yè)的增資、轉股、借款、上市、資金出境、境外投資再投資……而且無法補辦，所以境外投資備案(ODI)尤其重要。

　　境外投資備案(ODI)合規(guī)知識要點

　　1. 外匯管理局備案

根據(jù)《境內機構境外直接投資外匯管理規(guī)定》的通知規(guī)定，境內機構境外直接投資獲得境外直接投資主管部門核準后 (即商委和發(fā)改委核準通過，獲發(fā)證書)，需要通過銀行，向境內機構所在地外匯管理局申請辦理境外直接投資外匯登記 。外匯管理局審核上述材料無誤后，在相關業(yè)務系統(tǒng)中登記有關情況，并向境內機構頒發(fā)境外直接投資外匯登記證，境內機構在獲得外匯登記證之后即可匯出資金。

　　2. 外匯管理局年檢

根據(jù)國家外匯管理局的相關規(guī)定，對于上一年度12月31日前辦理ODI外匯登記的境內投資主體應當于本年通過國家外匯管理局應用服務平臺完成ODI存量權益登記工作。

　　3. 赴駐外使領館報到

根據(jù)《對外投資備案(核準)報告實施規(guī)程》第十三條以及其他相關規(guī)定：投資主體投資的境外企業(yè)在獲得商委《企業(yè)境外投資證書》之日起半年內需到我駐當?shù)厥?領)館完成報到登記，并在完成后10個自然日內，投資主體將“報到登記回執(zhí)聯(lián)”上傳至商務部業(yè)務系統(tǒng)統(tǒng)一平臺。

當然也不是隨便一個國家和地區(qū)都能進行境外投資的，對于特定地區(qū)還是存在限制，比如：

赴與我國未建交、發(fā)生戰(zhàn)亂或者我國締結的雙多邊條約或協(xié)議規(guī)定，需要限制的敏感國家和地區(qū)開展境外投資;

在境外設立無具體實業(yè)項目的股權投資基金或投資平臺，如有以上情況須經境外投資主管部門核準才可以。

境外投資備案申請條件和所需資料

ODI備案申請條件：

1. 對外投資備案需要申辦公司成立滿一年，要有實際經營，有盈利。

2. 對外投資備案需要申辦公司資產負債率低于70%。

3. 對外投資備案需要申辦公司不能是投資金融類、游戲影視等相關行業(yè)。

辦理ODI備案所需資料：

1. 境外投資備案表;

2. 企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復印件;

3. 有關補充材料，如:

①對外投資設立企業(yè)或并購的相關章程(合同、協(xié)議)；

②相關的董事會或出資決議；

③新經審計的財務報表；

④前期工作落實情況說明(包括:盡職調查、可研報告、投資資金來源情況的說明、投資環(huán)境分析評價等)；

⑤并購類對外投資需提交境外并購事項前期報告表；

⑥ 境外投資真實性承諾書；

特別注意：不同地區(qū)辦理需要的條件和材料都不太一樣，需要詳細的溝通交流才能知道你需要具體準備哪些材料。

自2018年以來，我國有很多內地企業(yè)選擇赴境外上市，而中國香港和美國成為中國企業(yè)家們最熱門的選擇。這一趨勢仍然還存在著，如果您想要辦理境外投資備案歡迎聯(lián)系我們聯(lián)系電話：400-990-8829。